Ulgi podatkowe w Niemczech

Odliczenia podatkowe w Niemczech są bardzo istotną kwestią, która może znacznie wpłynąć na końcowy rezultat rozliczenia. Kosztów jakie możemy w deklaracji odliczyć jest bardzo dużo, poniżej przedstawiamy najpopularniejsze ulgi podatkowe w Niemczech.

Największe korzyści daje możliwość rozliczenia wspólnie z małżonkiem. W sytuacji rozliczenia wspólnego kwota wolna od podatku wzrasta aż dwukrotnie!  Takie rozliczenie jest możliwe również w sytuacji, kiedy podatnik pracuje na terenie Niemiec, a małżonek  w Polsce.

Kolejne ważne odliczenie to prawo do odliczenia kosztów prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego. W ramach tej ulgi możemy odliczyć

•       przyjazdy do Polski

•       Wydatki na rozmowy telefoniczne z rodziną w Polsce;

•       Koszty wynajmu mieszkania w Niemczech

Koszty dojazdu do pracy na terenie Niemiec

Istotnym narzędziem, które pracownicy w Niemczech mogą wykorzystać do obniżenia podatku, są koszty codziennych dojazdów do pracy. Chociaż urząd skarbowy automatycznie uwzględnia ryczałt w wysokości 1230 euro rocznie, wiele osób ponosi znacznie wyższe wydatki.

Składki na ubezpieczenie w Niemczech

W zeznaniu podatkowym za 2023 rok można odliczyć pełne koszty składek na ustawowe ubezpieczenie emerytalne, fundusze emerytalne, a także prywatne ubezpieczenie emerytalne. Oraz częściowe odliczenie składek na ubezpieczenie od bezrobocia, zdrowotne, pielęgnacyjne, od odpowiedzialności cywilnej, niezdolności do pracy czy terminowe ubezpieczenie na życie

Odliczenie od podatku kosztów związanych z pracą zdalną w Niemczech

Od 2023 roku przysługuje specjalny dodatek na home office w wysokości 6 euro za każdy dzień przepracowany z domu, przy czym można go rozliczyć maksymalnie za 210 dni w roku.

Koszt narzędzi niezbędnych do wykonywania pracy w Niemczech 

Pod pewnymi warunkami, w Niemczech pracownik może odliczyć od podatku koszty związane z zakupem odzieży roboczej, mebli biurowych, artykułów biurowych, narzędzi oraz innych przedmiotów niezbędnych do pracy.

Koszty leczenia w Niemczech poniesione przez pracownika

Osoba pracująca w Niemczech może odliczyć od podatku część wydatków na leczenie.  Dotyczy to między innymi kosztów związanych z zakupem okularów, aparatów słuchowych, wydatków poniesionych na fizjoterapię, masaże oraz na zakup przepisanych leków i płatnych wizyt u lekarza. 

Płatne usługi dla domu lub mieszkania w Niemczech 

Pracując w Niemczech masz możliwość odliczenia od podatku części kosztów związanych z zatrudnieniem sprzątaczki, pomocy domowej, ogrodnika lub opiekunki do dzieci.

Koszty usług fachowców w Niemczech 

Zlecenie pracy dla fachowca w Niemczech przez osobę pracującą, może pomniejszyć należny podatek.  Możliwe jest odliczenie 20 procent kosztów takich usług od podatku, z rocznym limitem do 1200 euro.

Koszty opieki nad dzieckiem w Niemczech 

Rodzice dzieci poniżej 14. roku życia mogą uwzględnić w rocznym zeznaniu podatkowym część wydatków poniesionych na opiekę nad dzieckiem. Wydatki te mogą obejmować opłaty za przedszkole, żłobek, opiekę dzienną oraz usługi opiekunki.

Odliczenie od podatku w Niemczech kosztów darowizny 

Przekazane darowizny na cele charytatywne podlegają odliczeniu. Dla darowizn przekraczających 300 euro konieczne jest przedstawienie pokwitowania darowizny

Koszty poniesione w związku z przeprowadzką w Niemczech

Przeprowadzka w Niemczech z powodów zawodowych umożliwia odliczenie wielu wydatków z nią związanych m.in. koszty związane z podróżami w celu znalezienia nowego mieszkania, wydatki przeznaczone na firmę przeprowadzkową.

W sprawie rozliczenia podatku z Niemiec skontaktuj się z nami info@zwrotpodatkow.pl lub +48 602 370 506