Najczęściej popełniane błędy przy samodzielnym rozliczaniu podatku z Niemiec

Samodzielne rozliczanie podatku w niemieckim urzędzie skarbowym (Finanzamt) to dla wielu Polaków sposób na oszczędność. Jednak niemiecki system podatkowy bywa bezlitosny dla amatorów – drobny błąd może kosztować nie tylko utratę części zwrotu, ale też narazić Cię na kary finansowe lub wieloletnie kontrole.

Oto zestawienie najczęstszych pułapek, w które wpadają nasi rodacy, próbując rozliczyć się na własną rękę.

Brak zaświadczenia EU/EWR (Dochody z Polski)

To błąd numer jeden. Wiele osób uważa, że skoro pracowały w Niemczech tylko przez pół roku lub tylko w Niemczech, to Finanzamt interesują jedynie niemieckie zarobki. Nic bardziej mylnego. Aby skorzystać z niemieckiej kwoty wolnej od podatku i statusu rezydenta (nieograniczonego obowiązku podatkowego), musisz udowodnić swoje dochody z całego świata – w tym z Polski.

Pomijanie świadczeń socjalnych

Niemieckie zasiłki, takie jak Arbeitslosengeld (dla bezrobotnych), Krankengeld (chorobowe) czy Elterngeld (rodzicielskie), są teoretycznie wolne od podatku. Jednak podlegają one tzw. zasadzie progresji. Oznacza to, że podnoszą one stawkę podatkową od pozostałych dochodów.

Błąd: Niewykazanie tych kwot w deklaracji.
Konsekwencja: Finanzamt i tak dowie się o nich z systemów ubezpieczeniowych, co skończy się wezwaniem do korekty i możliwą dopłatą zamiast zwrotu.

Niewykorzystanie ulg podatkowych na przykład "Podwójne Gospodarstwo Domowe"

To jedna z najbardziej zyskownych ulg, o której Polacy często zapominają lub dokumentują ją w błędny sposób. Jeśli masz dom i rodzinę w Polsce, a w Niemczech wynajmujesz mieszkanie ze względu na pracę, możesz odliczyć koszty najmu, rachunki, a nawet podróże do kraju.

Gdzie leży błąd? Polacy często nie zbierają imiennych faktur za czynsz (Miete) lub prąd, myśląc, że sam wyciąg z konta wystarczy.

Błędne rozliczenie wspólne z małżonkiem

Wspólne rozliczenie (Zusammenveranlagung) jest zazwyczaj bardzo opłacalne. Polacy często decydują się na to "w ciemno". Jeśli jednak współmałżonek w Polsce zarabia kwoty zbliżone do Twoich w Niemczech, wspólne rozliczenie może przynieść... konieczność dopłaty. Zawsze warto przeliczyć oba warianty przed wysłaniem dokumentów.

Ignorowanie terminów i pism z urzędu

W Niemczech termin na złożenie obowiązkowego zeznania upływa zazwyczaj 31 lipca (za rok poprzedni). Samodzielne rozliczanie wymaga pilnowania skrzynki pocztowej.

Błąd: Brak odpowiedzi na prośbę o uzupełnienie dokumentacji . Finanzamt rzadko prosi o dowody od razu, ale jeśli to zrobi, masz zazwyczaj tylko 2-4 tygodnie na reakcję.
Skutek: Urząd wyda decyzję szacunkową (Schätzung), która niemal zawsze jest skrajnie niekorzystna dla podatnika.

Tabela: Co warto gromadzić, by uniknąć błędów?

Kategoria	Co zbierać?	Dlaczego to ważne?
Dojazdy	Rachunki za paliwo, bilety, stan licznika	Odliczenie 0,30-0,38 € za kilometr (Pendlerpauschale)
Mieszkanie	Umowa najmu, potwierdzenia opłat czynszu,rachunki	Kluczowe przy podwójnym gospodarstwie
Praca	Faktury za ubrania robocze, narzędzia	Wydatki związane z pracą (Werbungskosten)
Rodzina	Akty urodzenia dzieci, zaświadczenia ze szkoły	Prawo do ulg prorodzinnych i Kindergeld

Co jeśli już popełniłeś błąd?

Pamiętaj, że od otrzymania decyzji podatkowej (Steuerbescheid) masz przeważnie jeden miesiąc na złożenie sprzeciwu (Einspruch). Jeśli zauważysz pomyłkę po tym terminie, jej naprawienie staje się znacznie trudniejsze lub nawet niemożliwe.

Aby uniknąć błędów skorzystaj z naszej pomocy przy złożeniu zeznania podatkowego. Skontaktuj się z nami:Telefonicznie (+48) 602 370 506 i mailem info@zwrotpodatkow.pl